المحتويات
من يراقب ماذا
| النشاط | السلطة | النصوص المرجعية |
|---|---|---|
| الأبناك والهيئات المماثلة | بنك المغرب | القانون رقم 103.12؛ توجيهات ومناشير بنك المغرب |
| التأمين وإعادة التأمين | هيئة مراقبة التأمينات والاحتياط الاجتماعي | مدونة التأمينات ومناشير الهيئة |
| سوق الرساميل والشركات المدرجة | الهيئة المغربية لسوق الرساميل | تنظيم سوق الرساميل |
| مكافحة غسل الأموال | سلطات المراقبة والهيئة الوطنية للمعلومات المالية | القانون رقم 43.05، كما عُدّل خاصة بالقانون رقم 12.18 |
| المعطيات الشخصية | اللجنة الوطنية لمراقبة حماية المعطيات | القانون رقم 09.08 |
ركائز المنظومة البنكية
- وظيفة الامتثال. منذ التوجيه رقم 49/G/2007 المؤرخ في 31 غشت 2007، يجب على مؤسسات الائتمان أن تتوفر على وظيفة للامتثال مكلفة بالتحكم في مخاطر عدم الامتثال.
- المراقبة الداخلية. ينظم المنشور رقم 4/W/2014 منظومة المراقبة الداخلية لمؤسسات الائتمان.
- الإسناد نحو الحوسبة السحابية. يحدد التوجيه رقم 4/W/2022 المؤرخ في 19 ماي 2022 القواعد الدنيا للإسناد نحو الحوسبة السحابية، مع موافقة مسبقة خاصة بالنسبة للإسنادات المهمة وحقوق للتدقيق. اطلع على تدبير مخاطر الأغيار.
- الحكامة. تتضمن مدونات الحكامة الجيدة التي أُطلقت في 18 دجنبر 2025 مدونة خاصة بمؤسسات الائتمان وأخرى خاصة بمقاولات التأمين وإعادة التأمين.
مكافحة غسل الأموال
خرج المغرب من اللائحة الرمادية لمجموعة العمل المالي في 24 فبراير 2023، بعد خطة عمل عززت منظومته. وبالنسبة للمؤسسات المالية، يترجم ذلك إلى التزامات مستمرة: معرفة العميل، اليقظة بشأن العمليات، التصريح بالاشتباه لدى الهيئة الوطنية للمعلومات المالية، حفظ الوثائق، وتكوين المستخدمين. وتتقاطع هذه الالتزامات مع القانون 09.08، لأن معطيات معرفة العميل معطيات شخصية.
الخطوط الثلاثة داخل البنك
- الخط الأول: الوكالات والمهن، التي تدبر المخاطر في عملياتها.
- الخط الثاني: تدبير المخاطر والامتثال، اللذان يحددان الإطار ويراقبان.
- الخط الثالث: التدقيق الداخلي، الذي يقدم ضماناً مستقلاً لمجلس الإدارة.
الأوراش الصاعدة
- الذكاء الاصطناعي في القرارات: التنقيط، رصد الاحتيال، العلاقة مع العملاء. اطلع على الذكاء الاصطناعي في الأبناك.
- المخاطر السيبرانية والصمود، في ارتباط مع القانون رقم 05.20.
- مخاطر الأغيار، مع تكاثر مقدمي الخدمات التكنولوجية والحوسبة السحابية.
- حماية العميل، في المسارات الرقمية كما في الوكالات.
لائحة المراجعة السنوية
- خريطة مخاطر عدم الامتثال محيَّنة.
- مخطط مراقبة الامتثال منفَّذ وموثَّق.
- تكوين في مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لفائدة جميع المستخدمين المعنيين.
- الإسنادات محصاة ومقيَّمة ومؤطَّرة تعاقدياً.
- معالجات المعطيات مصرَّح بها أو مأذون فيها لدى اللجنة الوطنية.
- تقرير لمجلس الإدارة حول المخاطر والامتثال والثقافة.
اقرأ أيضاً
- 4 دقائق للقراءة
- 3 دقائق للقراءة
- 3 دقائق للقراءة
- 5 دقائق للقراءة
- 7 دقائق للقراءة
أسئلة متكررة
أي توجيه يؤطر وظيفة الامتثال في الأبناك بالمغرب؟
التوجيه رقم 49/G/2007 لبنك المغرب المؤرخ في 31 غشت 2007 المتعلق بوظيفة الامتثال. ويفرض على مؤسسات الائتمان التوفر على وظيفة مكلفة بالتحكم في مخاطر عدم الامتثال.
هل ما زال المغرب في اللائحة الرمادية لمجموعة العمل المالي؟
لا. خرج المغرب من لائحة الدول الخاضعة للمراقبة المعززة لمجموعة العمل المالي في 24 فبراير 2023.
هل توجد مدونة حكامة خاصة بالأبناك المغربية؟
نعم. من بين مدونات الحكامة الجيدة التي أُطلقت في 18 دجنبر 2025، توجد مدونة خاصة بمؤسسات الائتمان وأخرى خاصة بمقاولات التأمين وإعادة التأمين.
معلومات عامة، وليست استشارة قانونية.
الإبلاغ عن خطأالمراجع (8)
- Loi n° 103-12 relative aux établissements de crédit et organismes assimilés.
- Bank Al-Maghrib. Directive n° 49/G/2007 du 31 août 2007 relative à la fonction conformité.
- Bank Al-Maghrib. Circulaire n° 4/W/2014 relative au contrôle interne des établissements de crédit.
- Bank Al-Maghrib. Directive n° 4/W/2022 du 19 mai 2022 fixant les règles minimales en matière d'externalisation vers le cloud.
- Commission nationale de gouvernance d'entreprise (CNGE), Ministère de l'Investissement et CGEM (18 décembre 2025). Codes de bonne gouvernance d'entreprise (code général et codes sectoriels).
- Loi n° 43-05 relative à la lutte contre le blanchiment de capitaux, telle que modifiée notamment par la loi n° 12-18.
- GAFI (24 février 2023). Juridictions sous surveillance renforcée : sortie du Maroc.
- The Institute of Internal Auditors (2020). The IIA's Three Lines Model.